IRAK Temelleri

• Mayıs Ayı 21, 2024

IRA'ların konusu kaçınılmaz olarak emeklilik planlaması üzerine herhangi bir konuşmada ortaya çıkıyor. IRA 3 yıldan fazla bir süredir var olmasına rağmen (başlangıçta “Çalışan Emeklilik Gelir Güvenliği Yasası” veya ERISA kuralları uyarınca 1974 yılında kurulmuştur), yine de birçok kişi için karmaşık ve kafa karıştırıcı bir yatırım olabilir. Çok sayıda IRA türü vardır (yaklaşık 11, son olarak!) Ve her bir IRA türü, ortalama yatırımcı için sıralamak oldukça zahmetli olabilen kendi karmaşık kurallar ve kılavuzlarla birlikte gelir. “Doğru” IRA'yı seçmek bile zor ve zaman alıcı bir çaba olarak ortaya çıkabilir; geleneksel IRA mı yoksa Roth IRA mı? SEP-IRA veya Basit IRA? Veya kendi kendini yöneten IRA'ya ne dersiniz?

Çoğu Amerikalı için vergiyle ertelenen büyüme için en popüler emeklilik araçlarından birine bakalım: Basitçe IRA veya “geleneksel” IRA olarak bilinen Bağımsız Emeklilik Hesabı.

IRA için kimler hak kazanır?

Takvim yılı boyunca gelir (vergiye tabi kazançlı tazminat) kazanan ve 70 is olmayan herkes. “Tazminat” maaşları, ikramiyeleri, ipuçlarını, komisyonları, ücretleri ve hatta vergilendirilebilir nafakayı içerecek şekilde tanımlanmıştır.

Bir IRA'ya ne kadar katkıda bulunabilirim?

Genel olarak, 2008 vergi yılı için katkı sınırı 5000 $ 'dır. 50 yaşında olan bireyler (hak kazanmak için, katkı yaptığınız yıl boyunca 50 yaşını doldurmanız gerekir) ve üzeri, katkı sınırı 6000 $ 'dır. 2010 ve sonrası için bu tutar enflasyona göre düzeltilecektir. Çok çeşitli koşullara dayalı katı katkı limitleri olduğunu belirtmek gerekir. Örneğin, şirketlerine katılan kişiler
401 (k) planında ve şirket iflas ettiğinde (belirli koşulları karşılıyorlarsa) bir IRA'ya “yetişmek” için uygun olabilir.

Bir IRA ile ilişkili herhangi bir ücret var mı?

Bir IRA bir saklama hesabı olduğundan, mütevelli bir yönetim ve / veya idari ücret talep edebilir. Tipik olarak, çoğu birey bir yatırım fonu şirketi ile kurulmuş bir IRA'ya sahiptir ve yatırım fonu şirketlerinin ücretlendirmeleri büyük ölçüde değişebilir. Ücret genellikle 10-50 $ veya bazı durumlarda daha yüksektir.

IRA'mı nereye yatırabilirim?

Bir IRA hesabı için parayı mevduat, para piyasası fonları, yatırım fonları, tahviller ve hatta gayrimenkul sertifikalarına yatırım yapabilir. Bununla birlikte, hayat sigortası ve koleksiyonlar yatırım için uygun değildir. Uygun olmayan yatırımların tam bir listesi için IRS.Gov.

IRA vergimden düşülebilir mi?

IRA'nızın ne kadarının vergiden düşülebilir olduğu, diğer faktörlere ek olarak vergi grubunuza bağlıdır. Genel olarak, siz ve eşiniz 401 (k) gibi nitelikli başka bir emeklilik planına katılmazsanız, katkılarınız vergiden düşülebilir. Ancak, siz ve eşiniz nitelikli bir emeklilik planına katılıyorsanız ve aynı zamanda bir IRA'ya katkıda bulunuyorsanız, düşebileceğiniz tutar, Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelirinize (AGI) ve dosyalama durumunuza bağlı olacaktır.

Paramı ne zaman çekebilirim?

59 after sonra çekilmeye hak kazanırsınız. Bununla birlikte, 70 reach değerine ulaştığınızda, yasaların gerektirdiği şekilde, genellikle “RMD” olarak adlandırılan gerekli minimum dağıtımları yapmaya başlamalısınız. Dağıtımlar, katılımcının 70 yaşına ulaştığı 1 Nisan tarihinden itibaren geri çekilmelidir. Katılımcı gereken minimum dağıtımları yapamazsa, dağıtılmayan para miktarı üzerinden% 50 vergi alınır. Dağıtım miktarı yıldan yıla değişecektir. Kısmen yaşam beklentisi tablolarına göre hesaplanır. Özel not: 2009 yılında sadece vergi yılı için geçerli olan RMD için bir feragat, bazı emeklilerin IRA'larından dağıtım almaktan muaftır.

Erken para çekme ile ilgili herhangi bir ceza var mı?

Evet, parayı 59 yaşından önce çekerseniz, normal gelir vergisine ek olarak çekilen tutar üzerinden% 10 vergi cezası olacaktır. Bununla birlikte, bu kuralın istisnaları vardır ve bireyler belirli koşullar altında bir IRA'dan “erken çekilme” yapabilirler:

1. IRA'nın sahibi devre dışı bırakılırsa 59 yaşından önce bir IRA'dan para çekilmesine izin verilir.
2. Bir IRA'nın sahibi ölürse, yararlanıcı (lar) ın IRA'dan para çekmesine izin verilir.
3. Bir kişi ilk evini satın almak için maksimum 10.000 ABD doları çekebilir. Ancak, miktar ev masraflarını ödemek için 120 gün içinde kullanılmalıdır.
4. Para, Değiştirilmiş Düzeltilmiş Brüt Gelirinizin (AGI)% 7'sini aşan tıbbi harcamaların geri ödenmesi için kullanılıyorsa.
5. Para, yüksek öğrenim maliyetleri için kullanılır.

Bununla birlikte, geleneksel IRA'dan “erken çekilmelerin” bireyleri vergiden muaf tutmadığını unutmayın.

Boşanma IRA'mı nasıl etkiler?

Bir IRA, boşanma durumunda iki yöntemle vergisiz bir eşe transfer edilebilir; IRA'nın sahibinin adını değiştirme veya doğrudan aktarma. Doğrudan aktarma yöntemi sıklıkla kullanılmaktadır. Yalnızca, varlıkların yeni sahip adına kurulmuş olan yeni veya mevcut IRA'nın yediemine aktarılması için IRA'nın mütevelli heyetine talimatlar verilmesini içerir.

Özel not: Yatırımlar, uygunluk, katkılar, dağıtımlar ve kesintilerle ilgili IRA kuralları oldukça karmaşıktır ve bilgili bir vergi uzmanına danışmak ihtiyatlıdır.

Video Talimatları: Temel Çakır Üs Bölgesi (Irak kuzeyi Hakurk) (Mayıs Ayı 2024).